中国农业发展银行中央储备粮贷款管理办法

### 中国农业发展银行中央储备粮贷款管理办法(试行)

(农发行字［2001］第94号2001年6月16日)

第一章　总　　则

第一条　为加强中央储备粮贷款管理，维护借贷双方合法权益，支持中央储备粮管理体系建设，确保国家粮食安全，根据《中国农业发展银行贷款管理制度》，制定本办法。

第二条　中央储备粮贷款专门用于解决借款人从事中央储备粮的收储、抛售、轮换、进(出)口和移库等业务的合理资金需要。

第三条　中央储备粮贷款管理应坚持以下原则：

(一)计划性原则。中央储备粮贷款的发放和收回，必须与国家有关部门下达的中央储备粮收储、抛售、轮换、进(出)口和移库等计划相一致。

(二)属地管理原则。中央储备粮贷款原则上由中央储备粮存储库点所在地中国农业发展银行(以下简称农发行)贷款和管理，确需跨区域存储和贷款的必须按规定报批。

(三)库贷挂钩原则。中央储备粮贷款的管理坚持“钱随粮走、购贷销还、库贷挂钩、全程监管”的原则。中央储备粮库存占用贷款必须与财政部等有关部门核定的入库成本相一致。

第二章　贷款对象和条件

第四条　贷款对象。中央储备粮贷款对象是从事中央储备粮收储、抛售、轮换、进(出)口和移库等政策性业务的国有或国家控股的粮食企业(以下简称借款人)，主要包括：

(一)中国储备粮管理总公司(以下简称中储粮总公司)；

(二)中储粮总公司直属的粮食储备库；

(三)受中储粮总公司委托承担中央储备粮存储任务的国有粮食企业。

第五条　贷款条件。借款人向农发行开户行(以下简称开户行)申请中央储备粮贷款时，除应具备《中国农业发展银行贷款管理制度》规定的基本条件外，还应具备以下条件：

(一)国家发展计划委员会、财政部、国家粮食局和农发行等部门下达给中储粮总公司的中央储备粮收储、抛售、轮换、进(出)口和移库计划，以及中储粮总公司下达给各承储库点的具体计划。

(二)具有相应规模的仓储能力和粮食检验、保管专业人员。

(三)借款人委托其他企业代储(或外租仓库存储)中央储备粮的，代储库点必须符合国家粮食局等有关部门规定的代储条件；借款人应与代储库(或外租库)签订正式的《代储合同》(或《租赁合同》)，代储企业(或外租库)必须接受农发行的监管。代储企业(或外租库)原则上应选择在农发行开户的企业。

第三章　贷款期限、方式及利率

第六条　贷款期限。中央储备粮储存期限明确的，按储存期限确定；储存期限暂未明确的，按一年期限确定。

第七条　贷款展期。贷款到期，中央储备粮未经批准动用，或在规定的结算期内储备粮调销货款尚未回笼的，借款人应及时向开户行提出申请，经开户行审查符合条件的，办理展期手续，展期期限不得超过原借款合同确定的贷款期限。展期到期后，中央储备粮仍未批准动用的，应按规定再次展期。

对超过正常存储期限或经有权部门鉴定确认陈化的中央储备粮，不再予以展期。所占用的贷款到期后按规定转入相应的不良贷款科目管理。

第八条　贷款利率。中央储备粮贷款按照中国人民银行规定的金融机构一年期贷款利率执行。贷款利息由开户行负责按月计算，并逐级汇总上报总行财务管理部，由总行与中储粮总公司统一结算。

第九条　贷款方式。中央储备粮贷款采用信用贷款方式。

第四章　贷款程序

第十条　贷款申请及受理。符合本办法第五条规定的借款人，可向开户行申请中央储备粮贷款并填制《中国农业发展银行借款申请书》送交开户行。对符合本办法规定的贷款对象和条件的借款人提出的借款申请，开户行应及时受理。

第十一条　贷前调查。开户行受理借款人借款申请后，要及时派出管户信贷员进行调查。调查的主要内容是：

(一)借款是否符合中央储备粮贷款的条件。

(二)借款人提供的资料是否真实、完整。

(三)对借款人委托其他企业代储(或外租仓库存储)中央储备粮的，开户行直接或委托代储(或外租)企业所在地农发行对代储(或外租)企业的有关情况进行调查。

(四)借款人已承借贷款的使用情况，有无挤占挪用贷款或拖欠贷款。

(五)按规定需要调查的其他内容。

第十二条　贷款的审查和审批。贷款的审查由开户行的信贷部门负责人或授权人对贷款调查人提供的调查资料的真实性、完整性进行审核。经审查同意贷款的，应在《中国农业发展银行借款申请书》相关栏签署意见，按规定报审批人审批。对贷款调查人提供的调查资料有疑问的，要退回重新调查；对不符合条件的，要退回借款人。

中央储备粮贷款原则上由开户行行长签批，也可由行长授权副行长签批。对借款人省内跨市、县委托其他企业代储(或外租仓库存储)中央储备粮的，须报经农发行省级分行批准；对跨省、市、区委托其他企业代储(或外租仓库存储)中央储备粮的，须报经农发行总行批准。

第十三条　签订借款合同。对经审查批准发放的中央储备粮贷款，开户行应及时与企业签订借款合同。对借款人委托其他企业代储(或外租仓库存储)中央储备粮的，开户行、代储(或外租)企业所在地农发行、借款人、代储(或外租)企业必须按规定签订《异地存储粮食监管委托代理协议》。

第十四条　贷款发放。中央储备粮贷款的发放依据中央储备粮计划或批次，采取集中一次审批、一次发放或分次发放的办法。

(一)借款人在当地直接从农民手中收购粮食用于中央储备的，开户行应在财政部等有关部门核定的入库结算价(包括价款和收购费用)标准内按粮食入库进度据实发放贷款。对只规定收购价格幅度，未明确具体价格标准的，开户行在规定的价格幅度范围内从严掌握贷款发放。

(二)借款人从外地调入(含进口、移入)粮食用于增加中央储备的，开户行应在财政部等有关部门核定的入库结算价(包括价款和合理费用)标准内按照粮食入库进度据实发放贷款。对确需跨省、地(市)调(移)入粮食的，所需贷款必须报省级分行批准，从农发行开户的国有粮食购销企业调入的粮食，调入行发放贷款前，必须与调出行取得联系并得到确认。

(三)在中央储备粮全部入库之后，开户行应按财政部等有关部门核定的中央储备粮入库结算价(包括价款和合理费用)对中央储备粮贷款进行相应的调整。实际发放的贷款小于入库结算价的，开户行按入库结算价补放贷款，对补充发放的贷款，要积极用于清收企业不合理占用贷款和欠息；实际发放的贷款超过入库结算价的，开户行应及时从借款人财务资金账户中(含财政拨付的中央储备粮费用补贴，下同)收回超额发放的贷款，超过半年仍未收回的部分转入企业不合理占用贷款。保证中央储备粮贷款与财政部核定的中央储备粮库存成本一致。

第十五条　贷款收回。中央储备粮出库销售后，销售货款必须全额回笼到借款人在开户行开立的基本存款账户，开户行按规定及时收回中央储备粮贷款。中央储备粮销售货款足额还贷后仍有剩余的，全部转入企业财务资金账户。

第十六条　中央储备粮轮换(含品种串换)的贷款管理。

(一)中央储备粮同一库点轮换的贷款管理。同一库点轮换中央储备粮必须按照“钱随粮走、购贷销还”的原则进行管理。

1.对借款人采取先轮出、后轮入的方法进行中央储备粮轮换的，轮出粮食的销售货款必须全部存入借款人在开户行开立的基本存款账户，开户行应及时对销售货款进行分割。对销售货款大于轮出库存粮食占用贷款的，开户行按照轮出库存粮食占用贷款全额收回贷款，还贷后的盈余部分转入借款人财务资金账户；对销售货款小于轮出库存粮食占用贷款的，开户行按销售货款全额收回贷款。轮入时，按照储备粮入库进度和轮出时收回贷款额等量发放贷款。轮换结束后，轮出数量与轮入数量完全一致；轮入数量小于轮出数量形成亏库的，由借款人负责在3个月内用自有资金补库，超期未补的，从企业财务资金账户中扣收亏库占用的贷款。

2.对采取先轮入、后轮出的方法进行中央储备粮轮换的，新粮轮入时开户行先发放调销贷款，库存粮食轮出后等额收回调销贷款。为轮库发放的调销贷款利息由借款人负担。轮换结束后，为轮库发放的调销贷款本息必须全部收回；不能全额收回的部分从企业财务资金账户中扣收。

(二)中央储备粮异地轮换的贷款管理。对确需通过轮换集并调整中央储备粮存储库点的，调整后的承储库必须符合本办法规定的贷款对象和贷款条件，轮出企业的中央储备粮不能随意划转为企业商品周转粮，必须在轮换期内全部销售。对于中央储备粮异地轮换属于省内跨市、县的须报省级分行审查批准；属于跨省、市、区的异地轮换，须报总行审查批准。

1.对采取先轮出、后轮入的方法进行中央储备粮轮换的，库存粮食轮出时，销售货款必须全额回笼到轮出企业在开户行开立的基本存款账户，轮出企业开户行按轮出库存粮食占用贷款全额收贷。对还贷后有盈余的，盈余部分转入企业财务资金存款户；对轮出粮食销售货款不足以全额还贷产生差额的，贷款差额由开户行的上级行负责从轮入企业新发放的储备贷款中划到轮出企业的开户行归还贷款。粮食轮入时，轮入企业开户行按中央储备粮轮入进度和财政等有关部门核定的库存成本发放中央储备粮贷款。轮库结束后，粮食轮入数量必须与轮出数量一致，轮入数量小于轮出数量的要限期补库，借款人超期不补的，开户行应从企业财务资金账户扣回亏库占用的贷款。

2.对采取先轮入、后轮出的方法进行中央储备粮轮换的，库存粮食轮入时，轮入方开户行按照轮入进度和财政等有关部门核定的库存成本发放调销贷款，调销贷款的利息由轮入企业自行负担。库存粮食轮出时，销售货款必须全额回笼到轮出企业在开户行开立的基本存款账户，轮出企业开户行按轮出库存粮食占用贷款全额收贷。对还贷后有盈余的，盈余部分转入企业财务资金存款户；对轮出粮食销售货款不足以全额还贷产生差额的，贷款差额由开户行的上级行负责从轮入企业新发放的储备贷款中划到轮出企业的开户行归还贷款。轮换结束后，对轮入企业发放中央储备贷款，收回调销贷款。

第五章　信贷监督管理

第十七条　开户行要建立适应中央储备粮管理特点的信贷监管体系。严格执行收购资金封闭管理的各项政策措施，有效地开展信贷监管工作 。

第十八条　坚持贷款使用报账制度。开户行要认真核查借款人中央储备粮收购及调入凭证(收购码单、发票等)或结算凭证，按中央储备粮入库进度发放中央储备贷款，确保贷款与入库粮食价值相一致。

第十九条　坚持查库和出库报告制度。开户行对借款人中央储备粮库存必须实行“库存商品占用贷款仓单管理”。要定期检查核实借款人中央储备粮库存数量、品种及变化情况，并做好相应的记录。借款人凡发生中央储备粮销售、出库、移库，都应及时如实报告开户行，并按规定提供有关文件资料。做到全程监管，封闭运行。

第二十条　结算管理制度。中央储备粮抛售、调拨、轮换、移库和进出口等结算全部由借款人按有关规定统一办理。对借款人回笼的销售款项，要全额存入在农发行开立的基本存款账户。

第二十一条　对中央储备粮出口、移库过程中发生的必要费用所需贷款，农发行发放调销贷款解决。对中央储备粮轮换、出口、移库过程中所发放的调销贷款按《中国农业发展银行调销贷款管理办法》执行。

第二十二条　对不合理占用中央储备粮贷款的监督管理。

(一)对经营中央储备粮发生的不合理结算资金占用贷款，开户行要认真组织清收。对从销售货款中无法收回的，从借款人财务资金账户中扣收。

(二)对借款人挤占挪用中央储备粮贷款进行商业性经营的，开户行应及时从借款人财务资金账户中收回被挤占挪用的中央储备粮贷款，并按政策规定给予相应的信贷制裁。

(三)中央储备粮损耗占用贷款由借款人负责归还，借款人不能及时足额归还的部分转为企业不合理占用贷款，开户行应从借款人财务资金账户中逐步收回。中央储备粮损失占用贷款，应分清情况督促借款人进行处理，归还贷款。

第二十三条　对借款人违反本办法的有关条款和《中国农业发展银行贷款管理制度》中的有关条款，一律按《中国农业发展银行贷款管理制度》的有关条款进行处理。

第六章　附　　则

第二十四条　中央储备油贷款的管理，比照本办法执行。

第二十五条　本办法由中国农业发展银行总行负责解释和修订。

第二十六条　本办法自印发之日起施行。以前有关文件凡与本办法不一致的，以本办法为准。