## 银行业发展与监管

▲　政策性银行

一、业务发展情况

(一)资本金增加，抗风险能力有所增强。国家开发银行实收资本金503.18亿元，比年初增加12.65亿元；中国进出口银行实收资本金49.91亿元，其中外汇资本金增加1亿美元，人民币资本金增加2.2亿元；中国农业发展银行实收资本金156.23亿元，比年初增加16.32亿元。

(二)监事会进驻并开展工作。根据国务院和中央金融工委的工作部署，监事会于2000年8月25日分别进驻三家银行，开始履行监事会职能。

(三)进一步强化和完善经营管理体制。2000年，三家银行在加强内控制度建设、完善管理机制方面做了大量工作：国家开发银行制定了自身发展目标，力争在管理水平、员工素质、企业文化、专业能力、风险控制等方面都达到国际先进水平；同时建立健全了各项管理制度，如回收考核责任制、奖惩制、财务计划管理、授权管理和监督指导制度以及电子银行规划纲要等。中国进出口银行提出用三年时间改进管理，加强基础建设，对该行207项规章制度进行了彻底清理，废止46项，修订36项，新建立59项。中国农业发展银行着力修订了财务管理办法，建立健全费用管理制度；修订贷款分类标准和贷款管理办法；加大检查力度，组织了建行以来规模最大的一次财务检查——粮油信贷管理基础工作大检查。

(四)业务及机构的发展变化。2000年，三家行在业务和机构发展上均有新的突破和举措。国家开发银行取得了企业债券承销资格。中国进出口银行从2000年开始金融债券全部通过市场发行，实现了由分配发债到市场化发债的根本转变，筹资成本降低；获准开办同业拆入业务和以债券为抵押的同业拆出业务，以及在银行间债券市场从事国债回购业务和国债买卖。中国农业发展银行根据财政部有关文件精神，对原国有粮食企业附营业务占用贷款实行停息挂账；并对机构进行了改革，开展了县(市)支行“三定”工作，对1612个支行进行了调整，明确了机构、人员职责，增加了信贷人员2069人。

(五)主要人事变更。2000年2月，中国农业发展银行由何林祥同志接任谢旭人同志任行长；新任命蔚士武、孟献斌、刘梅生、于大路等四位同志为副行长。2000年4月，中国进出口银行任命郭玉华同志为副行长，同时免去朱德贵同志的副行长职务；6月，原副行长顾鸣超调任国有重点金融机构监事会主席。

二、中国人民银行对政策性银行的监管

(一)下发了《中国人民银行对政策性银行的监管报告的基本框架》文件，规范了中国人民银行系统内部对政策性银行监管报告的工作。

(二)初步建立了政策性银行监管指标体系。

(三)从2000年7月末至11月，中国人民银行组织了首次对中国农业发展银行的全面稽核，稽核范围覆盖了农发行全辖1942个分支机构。

(四)中国人民银行对国家开发银行资产管理部问题进行了调查、研究并处理。

(易　晓)

▲　国有独资商业银行

一、业务发展情况

2000年，国有独资商业银行按照金融业要加强管理的精神，深化改革，消化包袱，强化内控，开拓市场，金融风险得到化解，综合实力有所提高。截至2000年底，四家国有独资商业银行(以下简称四行)境内外机构总资产123621.3亿元，比上年增长8.3%，其中各项贷款余额66901.3亿元，基本与上年持平；各项存款余额93340.9亿元，比上年增长9.1%；所有者权益5863.6亿元，比上年增长6.1%。

(一)不良贷款开始下降2000年，四行总体不良贷款率出现增幅下降趋势，特别是2000年12月底比6月底净下降0.2个百分点，比9月底净下降0.6个百分点，比11月底净下降1.13个百分点。不良贷款率下降，是在国民经济出现良性循环的背景下，四行抓住机遇、改善管理的结果，表明在党中央、国务院的领导下，我国防范和化解金融风险的举措已初见成效。

(二)账面扭亏为盈截至年底，四行境内外机构合计实现账面利润153.47亿元，其中，境内机构实现账面利润54.6亿元，如果考虑核销表内逾期三年以上的应收未收利息、补提应付未付利息、消化损失挂账等化解历史潜亏因素，则四行盈利还将增加620多亿元。

四行2000年实现减亏增盈，主要原因是不良贷款剥离使呆账准备金、坏账准备金的提取数额下降，减轻了银行的经营负担；利率下调使实际的存款付息率明显下降；各行普遍实行减员增效；加大应收利息的清收力度；加强财务管理，控制费用支出等。

从1997年以来，为提高商业银行化解金融风险的能力，我国实行了一系列谨慎财务会计制度，包括改变呆账准备金提取方法、缩短应收利息核算期限、调整营业税率以及减少利差对企业让利等。但与此同时，也使四行成本增加，相应减少账面利润。

(三)资本充足率有所提高资本充足率是衡量商业银行承担最终损失能力的重要指标。截至年末，四行境内外机构合计资本充足率近6%，其中中国银行为8.24%，为四行之首。

2000年四行资本充足率有所提高的主要原因，是不良贷款剥离使境内机构加权风险资产下降；按照《巴塞尔协议》的要求对资本的部分项目进行了必要调整。

(四)内部控制进一步加强2000年，四行在加强管理方面做了大量工作：一是建立了有效、独立的内部稽核体制，成立了独立于各分支机构的直接对上一级管理部门负责的跨区域稽核部门，提高了内部监督效率，加大了检查处罚力度，使其自我约束能力有所增强。二是普遍建立了不良贷款责任制度，把降低不良贷款的目标落实到每一个分支机构主要负责人，建立严格的奖惩措施。对不良资产比例继续上升又不能做出合理解释的，及时调整领导班子，撤换主要领导人，对造成不良贷款的责任人一追到底。三是进一步完善信贷决策机制，按照信贷业务部门初审、风险管理部门再审、风险管理委员会三审、审批人最后审定的严格程序进行信贷审批；健全授权管理制度，实行分级授权和转授权制度，明确管理权限，加强对分支行的控制；加强对新增贷款的管理，把提高新增贷款质量和压缩存量不良贷款作为重点目标。四是完善内控制度建设，制定了《内控制度评价办法》、《贷款管理手册》、《稽核处罚暂行规定》和《行长经营目标责任稽核办法》等规章制度。

(五)机构改革取得进展截至2000年末，四行共撤销县支行1586家，其中中国工商银行撤并县级支行541家，撤并比例达27.8%；中国银行撤并县级支行204家，撤并比例达18.6%；中国建设银行撤并县级支行464家，撤并比例达24.1%(该行2001年继续下达县级支行撤并任务100多家，将在年内完成30%的撤并任务)；中国农业银行按照适当撤并的原则，已撤并县级支行377家，撤并比例达到15.4%。四行基本完成了任务。

此外，结合国务院关于精简机构的要求，四行对低效、重复设置的营业网点进行了大量精简、合并。截至2000年末，四行各级分支机构比1997年末净减少3.4万家，机构下降比例达22.6%。其中，工商银行减少9952家，下降比例24.2%；农业银行减少15371家，下降比例24.6%；中国银行减少2284家，下降比例14.9%；建设银行减少6440家，下降比例20.5%。同时，四行大量裁减冗员。截至2000年末，四行在岗人员187.8万人，比1997年末下降12.7万人。其中，工商银行58.6万人，下降7.1万人；农业银行69.1万人，下降2.7万人；中国银行19.2万人，下降0.8万人；建设银行40.8万人，下降2.1万人。

二、中国人民银行对四行的监管

按照朱镕基总理在2000年全国银行、证券、保险工作会议上的讲话精神，中国人民银行把2000年作为“监管年”，进一步加大了对四行的监管力度，同以往相比，现场检查投入人力最多，覆盖面最广，力度最大，处罚最严，监管工作取得了较好效果。

(一)有针对性地开展现场检查为全面、深入了解四行的经营和风险状况，2000年4月到8月，人民银行对包括四行在内的七类金融机构进行了真实性大检查。检查围绕四行1999年度贷款质量真实性、盈亏状况真实性、内控制度的执行情况和高级管理人员任职资格等4个方面进行，全系统共抽调人员3.8万人；抽查金融机构3.8万多家，占全部金融机构的37.9%；抽查贷款2千6百万笔，计5.3万多亿元，占被查机构全部贷款的63.1%。通过检查，比较全面、真实地掌握了四行的风险状况，发现了一批违法、违规问题，摸清了金融风险的原因，推动了金融机构加强管理，促进了中央银行监管水平的提高，为中央制定防范和化解金融风险的方针、政策提供了基础资料。

同时，为督促四行落实化解金融风险的各项措施，进一步了解不良贷款产生的原因，人民银行还对四行2000年1～6月贷款质量进行了专项检查；为促进四行加强对外汇资产的管理，进行了外汇业务专项检查；为加强对不良贷款重灾区的监管，对“两湖两广”地区四行分支机构(跨年度)进行了重点检查，并对有关责任人进行了处理；为加强跨境监管，对四行部分境外分支机构进行了检查。

在2000年底和2001年初，人民银行对信贷资金违规进入股市的情况进行了调查，重申严禁信贷资金违规流入股市，并对建设银行江苏泰州分行违规向春兰集团职工发放贷款购买股票的情况进行了检查和处罚；对四行分支机构向福建省福曼有限公司违规贷款情况、四行境外机构私设小金库情况等也进行了检查和处罚。

在对四行的检查中，人民银行共派出检查组2.6万个；累计工作量155.9万人次；检查营业性机构11.7万个，涉及金额1.6万亿元；对1251个机构进行了处罚；处理人员1136人，其中记大过29人，撤职48人，留用察看25人，开除33人，取消金融机构高级管理人员任职资格780人。

(二)加强监管法规制度建设强化不良贷款管理的内部监督机制，实行并表监管是2000年监管制度建设的重点。通过真实性检查，中国人民银行发现四行在不良贷款的管理方面仍存在瞒报漏报、人为调账、认定标准不一等问题。为促进四行加强不良贷款管理，依据《商业银行法》、《贷款通则》的规定，中国人民银行印发了《不良贷款认定暂行办法》，强化不良贷款管理的内部监督机制，使不良贷款的认定、统计、上报等进一步制度化、规范化。

近年来四行在发展国内业务的同时，积极拓展国际市场，截至2000年底已设立境外营业性银行类机构451家，13家代表处，境外机构总资产1536亿美元。为加强对四行境内外机构风险的整体监管，中国人民银行印发了《四行合并会计报表暂行办法》，以全面反映四行的整体风险状况；为加强对国际金融组织等机构转贷款的管理，印发了《政策性银行、国有独资商业银行转贷款指引》；为完善对金融机构高级管理人员的监管，修改印发了《金融机构高级管理人员任职资格管理办法》。

(三)协调剥离不良贷款为做好剥离不良贷款和债转股工作，人民银行及时批准成立金融资产管理公司下设办事处114个，核准高级管理人员267人；积极研究不良贷款剥离、处置和债转股的政策，协调工作中的问题，召开各种会议96次，向国务院上报不良贷款剥离、管理、处置以及债转股等专题请示和报告11篇；督促有关各方加快工作进度，建立了不良贷款剥离工作旬报制度，对债转股工作也进行定期调查。经过有关各方的共同努力，四行不良贷款如期剥离，降低了不良贷款比率，为四行的发展创造了有利条件。国家经贸委推荐的重点企业债转股方案评审工作也已基本完成，拟定实施债转股企业580户，已完成569户，其中483户企业债转股方案已得到国务院批准。

(四)加强了表外业务监管2000年，人民银行在重点监管表内业务的同时，进一步加强了对表外业务的监管，形成了对表内外业务统一监管的格局。一是制定了表外风险业务管理的具体规定，要求商业银行将担保类、承诺类和金融衍生产品交易类表外业务纳入授信额度统一管理，建立完善的内控制度；将垫款纳入表内核算并计算风险权重，进行完整的会计记录，定期向人民银行报告表外业务经营情况。二是有针对性地开展了对“两证一函”(存款证明、资信证明和担保函)表外业务的全面检查，掌握了基本情况，及时控制了风险，使“两证一函”业务步入了健康发展的轨道。

(五)对四行经营业绩进行考核评价根据国务院的要求，人民银行与穆迪公司合作，研究制定了《商业银行考核评价暂行办法》，并按照此办法对四行2000年境内机构本外币业务的经营业绩进行了考评。与1999年相比，四行2000年经营业绩均有所好转。

(王荣宝)

▲　中小商业银行

一、2000年中小商业银行的发展

截至年底，我国共有各类中小商业银行110家，其中：跨区域的股份制商业银行10家，即，交通银行、中国光大银行、中信实业银行、华夏银行、中国民生银行、招商银行、深圳发展银行、广东发展银行、上海浦东发展银行、福建兴业银行。同时还有股份制城市商业银行100家。110家股份制中小商业银行资产总额达到2.56万亿元，占全国金融机构总资产(18.79万亿元)的13.6%；存款余额1.92万亿元，占金融机构存款余额的14.29%；贷款余额1.26万亿元，占金融机构贷款余额的12.07%；所有者权益总计1172.23亿元，占金融机构所有者权益总量的14%；2000年110家机构实现利润116.85亿元。

2000年，我国处置中小金融机构风险问题的力度加大，金融同业竞争加剧，中小商业银行面临较大压力。但是，中小商业银行的市场份额继续增长，总体实力进一步增强。从存款情况来看，1997年以来，国有独资商业银行的市场份额仅统计4家国有独资商业银行和110家中小商业银行。基本保持在67.5%左右，而中小商业银行的市场份额平稳增长，从1997年的11.7%增长到2000年底的15.20%。从贷款情况来看，1997年以来，国有独资商业银行的市场份额从75.02%下降到2000年底的71.92%，而中小商业银行的市场份额则从1997年的6.99%增长到2000年底的10.62%。

面对我国即将加入WTO和同业竞争加剧的新形势，2000年，中小商业银行金融创新意识增强，各类消费贷款、股票质押贷款等新业务品种的推出，以及银行卡等中间业务的不断发展，既促进了创新金融工具的综合运用，为客户提供了多样化的服务，也带动了商业银行服务水平、服务质量和工作效率的进一步提高。

二、2000年对中小商业银行的监管

与国有独资商业银行相比，中小商业银行具有经营机制较灵活、不承担政策性任务等优势。但是，其弱势也比较明显。如，经营规模较小，整体信誉较低，竞争实力较弱；受股东制约较大，关系人贷款等风险较大；追求盈利的趋动力强，在内部控制不健全的情况下，容易萌发多种风险问题。2000年，中小商业银行经营管理中存在的一些深层次问题和矛盾进一步暴露。主要表现在：不良贷款占比总体情况有所改善，但仍然偏高；平均资本充足率虽然达到了《中华人民共和国商业银行法》规定的不低于8%的要求，但与中小商业银行所应具备的抵御风险能力要求相比，仍然偏低；内部控制还不够健全，发生重大损失的情况时有发生；公司治理没有明显改善等。

根据上述情况，2000年，中国人民银行提出了对中小商业银行“支持发展，鼓励创新，防范风险，加强监管”的监管指导原则，即：在支持发展和创新中加强监管，通过发展和强化监管防范金融风险。

支持中小商业银行扩充资本实力、调整资本结构。2000年，中国人民银行批准中小商业银行通过多种渠道扩充资本，如：中国光大银行以现金方式扩股18.42亿元；福建兴业银行用资本公积金转增资本金5亿元，同时扩股10亿元；中国民生银行成为第三家上市银行，扩股3.5亿元，筹集资金超过40亿元。

鼓励中小商业银行进行业务创新，开办新业务。批准中小商业银行开办证券公司股票质押贷款、个人外汇买卖、网上银行、消费贷款等业务；鼓励中小商业银行大力发展票据承兑和贴现业务；发布《关于股份制商业银行开办委托贷款业务有关问题的通知》，对中小商业银行委托贷款业务进行了规范。

支持中小商业银行合理增设机构，为业务拓展创造条件。2000年，中国人民银行先后核准6家中小商业银行分行开业，批准5家中小商业银行分行筹建；批准3家中小商业银行设立3家海外代表处；为理顺中国光大银行接收原投资银行后形成的管理体制问题，同意其在9个城市设立分行或直属支行。

支持中小商业银行业务联合，提高整体实力。鉴于城市商业银行发展过程中，机构的单一城市设置和业务区域限制是制约其发展的体制原因，2000年4月，在中国人民银行的支持和推动下，成功组建了“城市商业银行发展论坛”，以论坛作为城市商业银行之间横向联系的组织形式，鼓励与指导城市商业银行间区域性的业务联合，弥补城市商业银行个体规模较小的不足。

强化对中小商业银行风险的持续监管。2000年，中国人民银行一方面继续加强和完善对中小商业银行的非现场监管，同时，进一步加大了现场检查力度，及时发现和处置中小商业银行的风险问题。一是根据监管工作的统一布署，为使监管报告能够真实反映监管对象资金使用的流动性、安全性、盈利性和内控能力，于2000年4月至6月组织了对各中小商业银行的真实性检查工作，通过对中小商业银行的资产质量、利润真实性、内部控制和高级管理人员任职资格等情况进行全面的现场检查，基本摸清了中小商业银行经营管理的真实状况。

尽管中国人民银行在支持中小商业银行的稳定与发展方面采取了许多措施，也取得了一定的成效，但是，还有许多重大的理论与实际问题需要深入研究和解决。如，如何让少数高风险的、失去救助价值的中小商业银行有效而平稳地退出市场，并尽量减少处置成本；如何在保持中小商业银行稳定的同时，改善中小商业银行经营管理的外部环境，提高中小商业银行的生存与发展能力；经营环境变化(我国加入WTO、放松利率管制等)可能给中小商业银行带来的风险问题及应对措施等。

2001年，中国人民银行将支持中小商业银行在市场原则基础上进行业务联合和兼并重组，提高整体竞争能力，支持中小商业银行通过增资扩股和公开上市等多种途径发展壮大、扩大市场份额，支持中小商业银行大力发展中间业务，拓展新业务，提高盈利能力，支持中小商业银行在改革中健康发展。同时，中国人民银行将参照巴塞尔银行监管委员会《银行监管的核心原则》等国际准则的相关要求，进一步提高对中小商业银行审慎监管的有效性。督促中小商业银行按照建立现代商业银行制度的要求，完善银行公司治理，转换内部经营机制，提高风险管理水平，健全内部控制，坚持稳健经营原则，有效防范和化解金融风险，促进中小商业银行的安全、健康、高效运行。

本文“中小商业银行”指：10家区域性商业银行、100家城市商业银行。

(刘晓勇)

▲　外资银行与海外中资银行

一、外资银行在中国发展的基本情况

世纪之交的一年，在华外资银行的各项业务稳步发展，初步呈现出与中资银行互相竞争、共同发展的局面，在中国经济、金融领域发挥着越来越重要的作用。

(一)资产负债截至年底，在华外资银行的资产总额为344.34亿美元，比上年同期增长8.56%。其中，外国银行分行资产总额为320.39亿美元，在华注册外(合)资银行类机构为23.95亿美元。负债总额为317.95亿美元，比上年同期增长9.01%，其中外国银行分行负债总额为301.89亿美元，在华注册法人机构的负债总额为16.06亿美元。

(二)机构设置截至年底，在华营业性外资金融机构共计191家，其中外国银行分行158家；当地注册金融机构20家，包括合资银行7家，独资银行6家，外(合)资财务公司7家；外国银行分行下设支行6家，当地注册外(合)资银行下设分行7家(境内分行5家，境外附属行2家)。在华外资银行代表处233家。

(三)人民币业务截至年底，共有33家外资银行经营人民币业务，其中上海25家，深圳8家；人民币资产总额为293.54亿元，比上年同期增长161%；贷款总额261.49亿元，增长289%；存款总额为76.39亿元，增长40%；负债总额为279.08亿元，增长208%。

二、中资银行在海外发展的基本情况

2000年，中资银行在海外的发展已逐渐走向规范化、法制化、国际化的轨道，不断扩大对当地市场的参与程度，在国际金融市场上已渐渐占有一席之地。

(一)资产截至年底，中资银行在境外的营业性银行类机构总资产为1626亿美元，其中四大国有商业银行总资产1536亿美元，占比94.5%。

(二)机构截至年底，中资银行在境外设立营业性银行类机构456家，其中在港澳地区有344家，占总数的75%。四大国有商业银行在境外设立营业性银行类机构451家，占比98.9%。

另外，中资银行顺应国际金融市场的发展潮流，在整合境外现有机构、增强国际竞争力的同时，在境外还收购了1家银行(工行收购友联银行后更名为中国工商银行亚洲有限公司)，重组了12家银行(中国银行以中银集团在香港的1家银行为母体，对现有12家银行进行重组上市)，设有2家非全资附属银行(建行的建新银行和工行的工商国际金融有限公司)和5家非银行金融机构。

截至2000年12月末，中资银行在境外共设立20家代表处，其中国有商业银行13家，占65%。

(黄润中)

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